年底最后一波节税福利！五星养老产品—宏利泰和养老FOF值得关注！

年底最后一波节税福利！五星养老产品——宏利泰和养老FOF值得关注！

临近年末，个人养老金即将迎来一年一度的递延纳税优惠。个人养老金号称“养老储备+节税+保值增值”三效合一，今年年底之前完成购买，明年3月1日至6月30日个税汇算清缴期间就可以退税，最高能节税5400元。

尽管个人养老金政策已推出并运行快一年了，但目前了解的人仍然不多。 “哪类养老产品好？”“怎样选择个人养老金产品”等问题依然困扰着广大投资者。

个人养老金于2022年底开始运行，但实际上公募基金早在2018年就开始布局养老FOF产品。作为首批养老FOF管理人之一的宏利基金，旗下的宏利泰和平衡养老目标三年持有混合(FOF）（下称“宏利泰和养老FOF”，A份额代码：006306）自2018年成立以来，实现了近30%的显著收益。

银河证券数据显示，截至三季度，宏利泰和平衡养老FOF近三年收益在同类产品中跻身TOP3。目前，宏利泰和养老FOF已增设了针对养老基金的Y份额（代码：018161），由宏利基金资产配置部总经理张晓龙管理。从当前时点看，权益市场介入性价比高，从投资端来看是比较好的买点。

个人养老金属于第三养老支柱，可以理解为第一和第二养老支柱上的“增强养老”，于2022年11月开始在全国36个试点运行。根据规定，在试点城市的投资者都可以开通养老金账户参与其中，一年参与额度上限为1.2万元。这1.2万元即可以参与养老金投资，还能在个人综合所得或经营所得中据实扣除。可省税金额从360元到5400元不等。

个人全年税前收入总和减去6万元，再扣除五险一金和其它专项附加就是“全年应纳税所得额”，不同的全年应纳税所得额对应的税率分别为0~45%。

举个例子，张女士的年收入扣除五险一金、子女教育、老人赡养等专项附加后是15万元，再扣除6万起征点，全年应纳税所得额是9万，那么张女士的税率是10%，交税额是90000元*10%=9000元。如果张女士每年存入个人养老金12000元，那么她的交税额变为（90000-12000）元*10%=7800元。缴费当年可以节税9000-7800=1200元。最高个税税率是45%，因此年度最高可以节税12000元*45%=5400元。

个人可自主购买的养老金产品有四类，分别是个人养老公募基金、储蓄养老、理财养老、商业养老保险。四类产品中数量最多、投资优势明显的是个人养老公募基金。截至目前，设置Y份额的养老目标基金产品已超过了170只。其中，养老投资属性最明显的，当属我国首批养老FOF管理人，拥有超20年公募管理经验的宏利基金，就是其中之一。

早在2018年养老目标基金开闸时，宏利基金就发行了宏利泰和养老FOF，成为我国养老FOF行业的“先行者”。随后，宏利基金继续布局了宏利泰和稳健养老目标一年持有混合(FOF)、宏利养老目标2030一年持有混合基金（FOF）等产品，截至目前已覆盖到稳健、平衡等偏好需求、2025和2030年等多个退休日期的养老产品。

2018年以来行情跌宕起伏，但这些FOF产品依然逆势实现了正收益。截至2023年三季度末，宏利泰和成立以来的回报率接近30%。济安金信基于盈利能力、抗风险能力、选基能力和择时能力四个维度，对宏利泰和养老FOF给予了五星评级。根据银河证券数据，截至今年三季末，宏利泰和平衡养老目标三年持有混合(FOF）近三年在同类产品中排名TOP3。

在这些养老优势赋能下，宏利泰和平衡养老目标三年持有混合(FOF）早在2023年就专门增设了针对养老基金的Y份额（018161）。Y份额不收取销售服务费，管理费和托管费费率也有一定优惠。